Nr crt. |
Entități raportoare |
Denumire raportare |
Denumire aplicație/canal de transmitere |
Baza legala |
Formatul de încărcare în aplicație (xls, pdf,html, etc) |
Periodicitate transmitere (zilnic, săptămânal, lunar, trimestrial, semastrial, anual) |
Termen de raportare |
Observații/ Particularități |
|
1 |
Operatori de piață |
Situații financiare anuale individuale |
SSER |
Art. 66 alin. (1), lit. a) din Regulamentul ASF nr. 13/2018 și Art. 3 alin. (1) lit. a), b), c) și d) din Instrucțiunea ASF 1/2016 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
2 |
Operatori de piață |
Situații financiare semestriale individuale |
SSER |
Art. 67 din Regulamentul ASF nr. 13/2018 și Art. 2 alin. (1) lit. a pct. 1, 2 și 3 din Instrucțiunea ASF 2/2016 |
|
semestrial |
2 luni de la încheirea perioadei de raportare |
||
3 |
Operatori de piață |
Raport trimestrial |
SSER |
Art. 68 alin. (1) lit. a) și b) din Regulamentul ASF nr. 13/2018 și Art. 2 alin. (1) lit. a) pct. 1 și 2 din Instrucțiunea ASF 2/2016 |
|
trimestrial |
45 de zile de la sfârșitul fiecărui trimestru |
||
4 |
Operatori de piață |
Situația activelor financiare cu grad mare de lichiditate |
SSER |
Art. 68 alin. (1) lit. c) din Regulamentul ASF nr. 13/2018 |
|
trimestrial |
45 de zile de la sfârșitul fiecărui trimestru |
||
5 |
Operatori de piață |
Balanța de verificare |
SSER |
solicitare DSC |
XLS |
Trimestrială |
Odată cu raportările privind indicatorii trimestriali |
||
6 |
Operatori de piață |
Raport Comitet de audit |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (6) din Regulamentul ASF 13/2018 și art. 35 alin. (2) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
6 luni de la încheierea exerciţiului financiar |
||
7 |
Operatori de piață |
Scrisoare auditorului financiar adresată conducerii operatorului de piață |
REGISTRATURĂ |
Art. 27 alin. (1) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 de zile de la finalizarea raportului de audit |
||
8 |
Operatori de piață |
Raportul de activitate al persoanei responsabile cu funcția de conformitate |
REGISTRATURĂ |
Art. 34 alin. (1) din Regulamentul ASF 13/2018 |
letric |
anual |
până cel târziu la data de 01 martie a anului următor perioadei de raportare |
||
9 |
Operatori de piață |
Raportul suplimentar adresat comitetului de audit al entității auditate, întocmit de auditorul financiar |
REGISTRATURĂ |
Art. 25 lit. a) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 iunie a anului următor celui pentru care a fost realizat auditul statutar |
Raportare nou introdusă prin Norma nr. 13/2019 |
|
10 |
Operatori de piață |
Nota explicativa privind respectarea principiilor de guvernanta din Regulamentul 2/2016 |
REGISTRATURĂ |
art. 49 alin. ( 2) din Regulamentul 2/2016 |
letric/PDF |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
11 |
Operatori de piață |
Raport SMT/SOT |
REGISTRATURĂ |
art. 83 alin.( 2 ) din Regulamentul ASF nr. 13/2018 |
letric |
anual |
până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea |
||
12 |
Operatori de piață |
Raportul de autoevaluare |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (7) din Regulamentul ASF 13/2018 și art. 2 din Regulamentul delegat UE 2017/584 |
letric |
anual |
până la 30 iunie pentru anul anterior |
||
13 |
Operatori de piață |
Raportul auditorului intern |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (1) lit. c) din Regulamentul ASF 13/2018 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
14 |
Operatori de piață |
Raport auditor financiar |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (1) lit. b) și art. 64 alin. (2) din Regulamentul ASF 13/2018, art. 22 alin. (1) din Norma ASF 13/2019 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
15 |
Operatori de piață |
Raport consiliul de administrație/consiliul de supraveghere |
REGISTRATURĂ/SSER |
Art. 66 alin. (1) lit. d) din Regulamentul ASF 13/2018 |
letric/pdf |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
16 |
Operatori de piață |
Raport de activitate |
REGISTRATURĂ/SSER |
Art. 66 alin. (1) lit. e) din Regulamentul ASF 13/2018 și cerințe exprese în art. 66 alin. (3) și alin. (4) |
letric/pdf |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
17 |
Operatori de piață |
Situații financiare consolidate |
REGISTRATURĂ |
Art. 64 alin. (1) din Regulamentul ASF 13/2018 și art. 26 din Norma 39/2015 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
Nu este stabilit un termen exact de raportare dar, de regulă, rapoartele consolidate ale operatorului de piață se aprobă în aceeași AGOA cu situațiile financiare individuale |
|
18 |
Operatori de piață |
Raportul anual al auditorului independent privind situațiile financiare consolidate |
REGISTRATURĂ |
Art. 64 alin. (1) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 31 alin. (1) și art. 37 din Norma 39/2015 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
19 |
Operatori de piață |
Raportul anual consolidat al administratorilor operatorului de piață |
REGISTRATURĂ |
Art. 64 alin. (1) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 29 alin. (1) și art. 30 alin. (5) din Norma 39/2015 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
20 |
Operatori de piață |
Raport privind evaluarea internă a riscurilor operaționale generate de sistemele informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (5) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 6 alin. (1) și art. 49 lit. a) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
21 |
Operatori de piață |
Raport auditare sisteme informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (5) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 21 alin. (1) lit. a) și art. 49 lit. b) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 30 iunie pentru anul anterior |
||
22 |
Operatori de piață |
Raportare indicatori sisteme informatice importante |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (5) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 49 lit. c) și Anexa 4 din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
23 |
Depozitarul Central |
Situații financiare anuale individuale |
SSER |
Art. 108 lit. a) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 și Art. 3 alin. (1) lit. a), b), c) și d) din Instrucțiunea ASF 1/2016 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
24 |
Depozitarul Central |
Situații financiare semestriale individuale |
SSER |
Art. 2 alin. (1) lit. a) pct. 1, 2 și 3 din Instrucțiunea ASF 2/2016 |
|
semestrial |
2 luni de la încheirea perioadei de raportare |
||
25 |
Depozitarul Central |
Raport trimestrial |
SSER |
Art. 111 alin. (1) lit. a) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 și Art. 2 alin. (1) lit. a pct. 1 și 2 din Instrucțiunea ASF 2/2016 |
|
trimestrial |
45 de zile de la sfârșitul fiecărui trimestru |
||
26 |
Depozitarul Central |
Situația activelor financiare cu grad mare de lichiditate |
SSER |
Art. 111 alin. (1) lit. b) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
trimestrial |
45 de zile de la sfârșitul fiecărui trimestru |
||
27 |
Depozitarul Central |
Raport auditor financiar |
SSER |
Art. 108 lit. b) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 și art. 22 alin. (1) din Norma ASF 13/2019 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
28 |
Depozitarul Central |
Raport consiliul de administrație/consiliul de supraveghere |
SSER |
Art. 108 lit. c) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
29 |
Depozitarul Central |
Lista emitenților cu care s-a încheiat contract de depozitarte |
SSER |
Art. 108 lit. d) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
30 |
Depozitarul Central |
Lista participanților admiși în sistemul de decontare |
SSER |
Art. 108 lit. e) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
31 |
Depozitarul Central |
Registrul acționarilor depozitarului central |
SSER |
Art. 108 lit. f) din Regulamentul CNVM nr. 13/2005 |
|
anual |
Odată cu raportările privind indicatorii trimestriali |
||
32 |
Depozitarul Central |
Raport de activitate |
SSER |
Art. 108 lit. g) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
33 |
Depozitarul Central |
Raport corectare ordine de transfer |
e-mail destinat |
solicitare DSC |
XLS |
trimestrial |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
34 |
Depozitarul Central |
Raportare erori în procesul de reconcilire |
e-mail destinat |
solicitare DSC |
XLS |
trimestrial |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
35 |
Depozitarul Central |
Raportare măsuri managementul riscului în decontare |
e-mail destinat |
solicitare DSC |
XLS |
trimestrial |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
36 |
Depozitarul Central |
Raportare poziție maximă în decontare |
e-mail destinat |
solicitare DSC |
XLS |
trimestrial |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
37 |
Depozitarul Central |
Balanța de verificare |
SSER |
solicitare DSC |
XLS/PDF |
trimestrială |
Odată cu raportările privind indicatorii trimestriali |
||
38 |
Depozitarul Central |
Raport Comitet de audit |
REGISTRATURĂ |
Art. 35 alin. (2) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
6 luni de la încheierea exerciţiului financiar |
||
39 |
Depozitarul Central |
Scrisoare auditorului financiar adresată conducerii |
REGISTRATURĂ |
Art. 27 alin. (1) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 de zile de la finalizarea raportului de audit |
||
40 |
Depozitarul Central |
Raportul de activitate al persoanei responsabile cu funcția de conformitate |
REGISTRATURĂ/SSER |
Art. 1 alin. (22) din Dispunerea de măsuri ASF nr. 27/2012. |
letric |
anual |
până cel târziu la data de 01 martie a anului următor perioadei de raportare |
||
41 |
Depozitarul Central |
Raportul suplimentar adresat comitetului de audit al entității auditate, întocmit de auditorul financiar |
REGISTRATURĂ |
Art. 25 lit. a) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 iunie a anului următor celui pentru care a fost realizat auditul statutar |
Raportare nou introdusă prin Norma nr. 13/2019 |
|
42 |
Depozitarul Central |
Nota explicativa privind respectarea principiilor de guvernanta din Regulamentul 2/2016 |
REGISTRATURĂ |
art. 49 alin. ( 2) din Regulamentul 2/2016 |
letric/PDF |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
43 |
Depozitarul Central |
Raport privind structura consolidata a actionariatului BVB |
REGISTRATURĂ |
dispunerea de masuri 12/2010 |
letric/Excel |
lunar |
în termen de două zile lucrătoare de la sfârșitul fiecărei lunii |
||
44 |
Depozitarul Central |
Raport privind instructiunile de imprumut |
REGISTRATURĂ |
Art. 22 alin (1 ) din Regulamentul 5/2015 |
letric |
lunar |
în termen de maximum 10 zile de la sfarsitul lunii |
||
45 |
Depozitarul Central |
Raportul auditorului intern |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (1) lit. c) din Regulamentul ASF 13/2018 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
46 |
Depozitarul Central |
Raportare erori în procesul de reconcilire |
REGISTRATURĂ |
Decizia ASF .../10.10.2014, art. 2 alin. (3.2) Cap. 1, Titlul IV din Codul Depozitarului Central |
letric |
lunar |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
47 |
Depozitarul Central |
Raportare sume decontate |
REGISTRATURĂ |
Dispunerea de măsuri CNVM nr. 2/20.01.2010 |
letric |
săptămânal |
prima săptămână după încheierea perioadei de raportare |
||
48 |
Depozitarul Central |
Raport privind evaluarea internă a riscurilor operaționale generate de sistemele informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 coroborat cu art. 6 alin. (1) și art. 49 lit. a) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
49 |
Depozitarul Central |
Raport auditare sisteme informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 8 lit. d) din Regulamentul ASF 10/2017 coroborat cu art. 21 alin. (1) lit. a) și art. 49 lit. b) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 30 iunie pentru anul anterior |
||
50 |
Depozitarul Central |
Raportare indicatori sisteme informatice importante |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 coroborat cu art. 49 lit. c) și Anexa 4 din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
51 |
Administratori locuri de tranzacționare |
Raportul de autoevaluare |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (7) din Regulamentul ASF 13/2018 și art. 2 din Regulamentul delegat UE 2017/584 |
letric |
anual |
până la 30 iunie pentru anul anterior |
||
52 |
FCI |
Situaţiile financiare anuale aprobate de adunarea generală a acţionarilor |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (2) lit. a) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
anual |
până la data de 31 mai |
||
53 |
FCI |
Raportul Consiliului de administraţie |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (2) lit. b) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
anual |
până la data de 31 mai |
||
54 |
FCI |
Raportul auditorului financiar împreună cu opinia acestuia |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (2) lit. c) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
anual |
până la data de 31 mai |
||
55 |
FCI |
Raportul privind misiunile de audit intern și planul de audit intern pentru anul în curs |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (3) lit. a) și b) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
anual |
până la sfârșitul lunii februarie |
||
56 |
FCI |
Raportarea contabilă semestrială |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (4) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
semestrial |
până cel târziu la data de 31 august |
||
57 |
FCI |
Situația contribuțiilor datorate și virate de membri |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (4) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
semestrial |
până cel târziu la data de 31 august |
||
58 |
FCI |
Situația privind execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli. |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (5) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
trimestrial |
până la sfârşitul lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea |
||
59 |
FCI |
Situaţia privind plata compensaţiilor acordate investitorilor și situaţia resurselor financiare disponibile pentru activitatea de compensare |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (6) lit. a) și b) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
lunar |
cel târziu până în data de 15 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea |
||
60 |
FCI |
Raport privind evaluarea internă a riscurilor operaționale generate de sistemele informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 coroborat cu art. 6 alin. (1) și art. 49 lit. a) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
61 |
FCI |
Scrisoare auditorului financiar adresată conducerii |
REGISTRATURĂ |
Art. 27 alin. (1) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 de zile de la finalizarea raportului de audit |
||
62 |
FCI |
Raportul suplimentar întocmit de auditorul financiar |
REGISTRATURĂ |
Art. 25 lit. a) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 iunie a anului următor celui pentru care a fost realizat auditul statutar |
||
63 |
FCI |
Raport auditare sisteme informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 lit. f) coroborat cu art. 21 alin. (1) lit. c) și art. 49 lit. b) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
la 3 ani |
până la 30 iunie pentru ultimii 3 ani calendaristici consecutivi, începând cu prima lună ianuarie după data sfârşitului perioadei supuse auditului IT anterior |
||
64 |
FCI |
Raportare indicatori sisteme informatice importante |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 coroborat cu art. 49 lit. c) și Anexa 4 din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
www.asfromania.ro uses cookies to personalize and improve your experience on our website. Before continuing to browse www.asfromania.ro, please take the time to read and understand the content of the Cookie Policy. By continuing to browse our website you confirm your acceptance of the use of cookies according to the Cookie Policy.